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增值稅發票綜合服務平臺(企業版)常見問題
發布日期:2019-10-06

增值稅發票綜合服務平臺(企業版)常見問題

 

一、平臺簡介

 

1. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)是什么?

答:增值稅發票綜合服務平臺(企業版)是現有增值稅發票選擇確認平臺的升級版,在原有基礎上進行了功能的完善和風格的優化,可以為納稅人提供增值稅發票網上抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、成品油消費稅管理、進銷項發票查詢和下載等功能。

 

2. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)都有哪些模塊?

答:綜合服務平臺(企業版)包括首頁、抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、進項發票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理、發票下載、檔案信息維護等模塊。

 

3. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)有哪些優化功能?

答:綜合服務平臺(企業版)的優化功能有:抵扣勾選增加確認簽名操作,抵扣勾選可根據實際情況調整有效抵扣稅額或不抵扣,增加出口轉內銷發票勾選和查詢、增值稅發票全生命周期展示、回退稅款所屬期、注銷勾選、發票下載、風險管控等功能。

 

4. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)上線后,增值稅發票選擇確認平臺是否繼續使用?

答:增值稅發票綜合服務平臺(企業版)上線運行后,原增值稅發票選擇確認平臺不再使用。

 

二、登錄環境

 

1. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)運行環境要求?

答:(1)該平臺支持WINDOWS XP及以上(WINDOWS XP、WINDOWS7、WINDOWS8、WINDOWS10)操作系統;

(2)需配置IE8及以上版本瀏覽器,支持Google、火狐瀏覽器;

(3)使用該平臺前需根據操作手冊要求安裝相關的控件及驅動(盤、安全控件和稅務證書)。

 

2. 安裝相關控件及驅動的注意事項有哪些?

答:(1)按照《基礎驅動及安全控件安裝手冊》安裝;

(2)關閉瀏覽器;

(3)不要連接金稅盤或稅控盤;

(4)在安裝證書和控件時,選中安裝文件,點擊鼠標右鍵,選擇“以管理員身份運行”;

(5)清空瀏覽器緩存,再重新打開瀏覽器。

 

3. 登錄增值稅發票綜合服務平臺(企業版)時是否需要連接稅控設備?

答:登錄平臺時需連接稅控設備(金稅盤或稅控盤),但不可同時連接金稅盤和稅控盤。

 

4. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的平臺密碼是什么?

答:平臺密碼是為了滿足部分納稅人開票與認證操作分開的需求,由企業根據需要自行在平臺中設置的平臺登錄密碼;平臺密碼設置成功并啟用后,納稅人需同時輸入證書密碼和平臺密碼后,才能登錄。

 

5. 平臺密碼是否必須啟用?

答:納稅人可以自行選擇啟用或不啟用平臺密碼,啟用平臺密碼后需同時輸入證書密碼和平臺密碼登錄,不啟用平臺密碼時僅輸入證書密碼即可登錄。

 

6. 忘記平臺密碼該怎么辦?

答:(1)若納稅人設置過密碼找回問題及答案,可通過該功能取消平臺密碼,登錄平臺后根據需要重新設置平臺密碼;

(2)若納稅人未設置過平臺密碼找回問題,或忘記找回密碼問題答案,則需要到主管稅務機關辦稅服務廳進行密碼重置。

 

三、業務操作

 

1. 什么企業可以使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)?

答:所有使用含有數字證書的稅控設備的一般納稅人和小規模納稅人均可使用該平臺。

 

2. 納稅人為不能使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的特定類型企業,該如何認證發票?

答:不能使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的特定企業可在辦稅服務廳勾選確認。

 

3. 使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)抵扣勾選功能對納稅人信用等級有要求嗎?

答:沒有,全部增值稅一般納稅人均可登錄使用該平臺。

 

4. 小規模納稅人是否可以使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)?

答:小規模納稅人可以登錄增值稅發票綜合服務平臺(企業版)并使用部分功能。

 

5. 小規模納稅人可以使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)中的哪些功能?

答:小規模納稅人可以使用平臺中的進項發票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理(僅成品油企業)、發票下載和檔案信息維護等功能。

 

6. 納稅人登錄增值稅發票綜合服務平臺(企業版)后沒有抵扣勾選功能是什么原因?

答:請確認納稅人是否為小規模納稅人或轉登記納稅人,或一般納稅人未到生效日期。

 

7. 增值稅發票綜合服務平臺(企業版)抵扣勾選模塊都有哪些功能?

答:抵扣勾選模塊包含發票抵扣勾選、發票批量抵扣勾選、發票不抵扣勾選、逾期發票抵扣勾選、出口轉內銷發票勾選以及抵扣統計確認等功能。

 

8. “發票抵扣勾選”模塊可以勾選的發票數據有哪些?

答:可以勾選同時滿足以下條件的發票數據:

(1)由增值稅發票管理新系統開具且尚未完成認證的增值稅專用發票(代辦退稅專用發票除外)、機動車銷售統一發票、增值稅電子普通發票(通行費)。

(2)發票狀態、管理狀態為正常且未超過抵扣時限。

 

9. “發票抵扣勾選”模塊不可勾選的發票數據有哪些?

答:不可勾選的發票數據有:超過抵扣時限的發票且未經稅局審核通過的發票(逾期發票);已作廢、已紅沖、已失控、管理狀態非正常等異常發票。

 

10. 對于發票抵扣量大的企業可以實現批量勾選發票么?

答:發票抵扣量大的企業,可以使用“發票批量勾選”模塊,通過文件導入的形式實現批量勾選,提高發票勾選效率、降低勾選工作量。

 

11. 勾選為“部分抵扣”和“不抵扣”的發票,該所屬期申報繳稅后能否再次選擇抵扣?

答:不可以再次選擇抵扣。

 

12. 可以將一張發票同時進行“抵扣勾選”和“退稅勾選”嗎?

答:不可以,一張發票僅可勾選一種用途。

 

13. 納稅人如何對當期申請抵扣的發票數據進行確認?

答:征期內,納稅人完成當期抵扣勾選后,需在增值稅申報抵扣前,到“抵扣勾選統計”模塊申請統計,生成本期可用于申報抵扣的發票匯總統計表,并進行確認簽名。

 

14. 納稅人進行“申請統計”操作后是否可以繼續勾選發票?

答:納稅人在非增值稅申報期,進行“申請統計”操作后,可繼續對發票進行抵扣/不抵扣操作,但不可進行確認簽名。納稅人在增值稅申報期內,進行“申請統計”操作后,則必須撤銷統計方可進行抵扣/不抵扣操作。

 

15. “確認簽名”是什么?

答:“確認簽名”是指在平臺中對當期申請抵扣的發票數據進行確認。納稅人申報期內需對抵扣勾選統計表進行簽名確認,方可進行當期的抵扣申報工作,經“確認簽名”確認后當前統計表將作為申報抵扣的依據。

 

16. 不經過“確認簽名”是否可以申報抵扣?

答:不可以。

 

17. 本期無進項抵扣需求是否需要申請統計并確認簽名?

答:若納稅人本期沒有需要勾選抵扣的增值稅發票,則不需要在平臺中進行申請統計并確認簽名。

 

18. “確認簽名”功能開放時間?

答:“確認簽名”功能僅在申報期內開放,確認簽名和撤銷簽名支持多次操作。如納稅人因注銷稅務登記,需要提前申報抵扣的,可使用“注銷勾選”功能提前進行確認簽名。

 

19. 確認簽名后需要繼續勾選發票怎么辦?

答:確認簽名后系統會鎖定當期勾選操作,如需繼續勾選發票,可在成功“撤銷簽名”后繼續進行勾選和撤銷勾選操作。

 

20. 撤銷確認簽名有無次數限制?

答:抵扣勾選支持多次撤銷確認,退稅勾選確認后不可撤銷,代辦退稅勾選后無需確認且不可撤銷。

 

21. 哪些企業可以使用“退稅勾選”模塊?

答:只有外貿型出口企業和外貿綜合服務企業能夠使用“退稅勾選”模塊。

 

22. 發票“退稅勾選”后未進行確認能否申報出口退稅?

答:發票“退稅勾選”后未進行確認不能申報出口退稅,需完成“發票確認勾選”才能用于出口退稅。

 

23. 退稅勾選確認后能否撤銷重新選擇?

答:確認后不可撤銷。

 

24. 哪些企業可以使用“代辦退稅勾選”模塊?

答:只有外貿綜合服務企業能夠使用“代辦退稅勾選”模塊。

 

25. 哪些發票可用于“代辦退稅勾選”?

答:備注欄內注明“代辦退稅專用”的增值稅專用發票可用于“代辦退稅勾選”。

 

26. “代辦退稅勾選”需要進行確認操作嗎?

答:“代辦退稅勾選”沒有確認環節,“代辦退稅勾選”提交或“批量代辦退稅”勾選文件上傳即確認,且無法撤銷。

 

27. “發票下載”模塊可以申請下載哪些發票?

答:納稅人可在“發票下載”模塊申請下載本企業開具的和取得的增值稅發票。

 

28. 發票下載申請提交后是否可以直接下載文件?

答:納稅人查詢處理狀態,顯示為“處理完成”后,方可下載。

 

29. 如何查詢當月取得的進項發票?

答:納稅人可以在“進項發票查詢”模塊里的“單票查詢”和“未到期發票查詢”中查詢當月取得的進項發票。

 

30. 納稅人是否可以在平臺進行發票查驗?

答:納稅人可點擊平臺中“發票查驗”按鈕自動跳轉國家稅務總局全國增值稅發票查驗平臺后進行發票查驗。

 

31. 納稅人平臺檔案信息顯示不全怎么辦?

答:需攜帶稅控設備到主管稅務機關辦稅服務廳,由稅局端加載檔案。

 

32. 納稅人取得的增值稅發票在平臺中查詢不到是什么原因?

答:銷方離線開具的增值稅發票,在上傳到稅局端之前無法查到。若非前述原因,需到發票查驗平臺查驗該張發票是否存在。

 

33. 掃描認證的發票是否需要在增值稅發票綜合服務平臺(企業版)中確認簽名?

答:掃描認證的發票,需要在申報抵扣前登錄平臺進行確認簽名。掃描認證的發票默認為抵扣勾選,如需調整用途需撤銷抵扣勾選后重新勾選。

 

34. 什么情形企業需要使用“回退稅款所屬期”功能?

答:平臺獲取到企業當期已完成增值稅申報的結果后,會自動跳轉到下一稅款所屬期,并顯示“回退稅款所屬期”按鈕。若企業需返回上一稅款所屬期調整認證數據,可進行回退稅款所屬期操作。

 

35. 回退稅款所屬期需要滿足哪些條件?

答:申請回退稅款所屬期需要納稅人同時滿足以下條件:

(1)稅款所屬期跳轉到下期后,企業又在當期撤銷申報;

(2)平臺獲取到的需回退的稅款所屬期增值稅申報結果為“未申報”;

(3)在回退屬期的申報期內。

 

36. 什么情形企業需要使用注銷勾選功能?

答:一般情況下進入申報期后納稅人才可進行確認簽名,需要做注銷當期申報提前確認勾選的納稅人,可以使用注銷勾選功能提前對下一稅款所屬期發票數據進行確認。

 

37. 注銷勾選需要滿足什么條件?

答:申請注銷勾選需要平臺獲取到納稅人當前稅款所屬期增值稅申報結果為“已申報”,否則無“注銷勾選”按鈕。

 

38. 納稅人到主管稅務機關辦理增值稅發票綜合服務平臺相關業務是否要攜帶稅控設備?

答:需要。

 

四、咨詢渠道

 

1. 從哪里可以下載操作手冊?

答:平臺上線后,納稅人可以在平臺登錄頁面右上角,點擊“操作手冊”按鈕下載《操作手冊》。在登錄頁面還可以查看“流程指引”和“常見問題”。

 

2. 在平臺使用中遇到問題怎么辦?

答:若在平臺使用中遇到問題,納稅人可以通過以下渠道咨詢:

(1)北京航天金稅技術有限公司、北京百旺金賦科技有限公司負責為使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的北京市內納稅人提供技術維護服務,包括系統登錄、系統安裝及環境、系統操作使用等問題。

航信咨詢熱線:95113

百旺咨詢熱線:4006112366

(2)北京市12366納稅服務熱線負責為使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的北京市內納稅人提供系統相關業務政策咨詢服務

(3)增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的技術支持由長城計算機軟件與系統有限公司負責提供微信公眾號在線咨詢解答服務。

長城軟公司微信公眾號:長城軟件納稅服務。

 

來源:北京稅務

 

1、抵扣聯發票掃描認證后在綜服平臺中狀態仍為未勾選

解決方案:

1)取得進項發票時,一般會在銷方開具發票之后先將存根聯信息經過電子底賬同步到綜服平臺當中,如果在這之后進行掃描認證,發票當天狀態仍顯示為未勾選狀態,一般會在第二天變為已勾選狀態;

2)取得進項發票時,如在綜服平臺接收到存根聯信息之前進行掃描認證,綜服平臺則會先獲取該抵扣聯信息,發票狀態在掃描認證之后就變為已勾選狀態。

 

2、作廢(紅沖)等異常發票自動撤銷勾選問題

解決方案:

1) 如果在綜服平臺已經接收到進項發票信息之后(未勾選),操作作廢(紅沖)或其他異常狀態,第二天會接收到發票狀態變更信息,已經作廢(紅沖)或其他異常狀態的發票則不可勾選。

2) 如果在綜服平臺已經接收到進項發票信息之后(已勾選),操作作廢(紅沖)或其他異常狀態,第二天會接收到發票狀態變更信息,同時系統自動撤銷勾選。

3) 如果在綜服還未接收到作廢(紅沖)或其他異常狀態信息,操作作廢(紅沖)或其他異常狀態,則接收到的發票狀態即為作廢(紅沖)或其他異常狀態,發票將不能進行勾選操作。

 

3、外貿企業無退稅勾選模塊

解決方案:

外貿企業無退稅勾選模塊時,需主管稅務機關在企業檔案信息(綜服平臺企業版)或配置管理企業信息維護(綜服平臺稅局版)中查看相應的出口退稅企業類型有無外貿企業標識。如果無此標識,則需在配置管理企業信息維護(綜服平臺稅局版)中進行“檔案加載”,待出口退稅企業類型有外貿企業標識之后,即可出現退稅勾選模塊。

 

4、成品油經銷企業購進數據選擇

解決方案:

成品油經銷企業在取得成品油增值稅專用發票后,可在綜服平臺接收到發票數據的第二天直接在成品油消費稅管理“購進數據選擇”模塊進行相應購進發票數據的選擇確認,作為開具成品油發票油品的數量,確認之后即可在開票軟件或者稅控2.0中進行相應庫存的下載。

 

5、成品油經銷企業海關繳款書錄入

解決方案:

成品油經銷企業通過“海關繳款書錄入”模塊將已取得的稽核比對結果為相符的海關進口專用繳款書相關信息,錄入至增值稅發票綜合服務平臺中。在該功能主界面可查詢到稽核比對通過的繳款書,根據查詢結果信息選擇相應繳款書進行“錄入油品”操作,所有油品添加完成之后,務必點“提交”完成繳款書的油品錄入。每張繳款書僅能“提交”一次,且提交之后不可修改。提交成功的繳款書,如需要做為開票購進數據,還需要在“購進數據選擇”中進行選擇提交。

 

6、在綜服平臺無法進行“確認簽名” 

納稅人在操作申報業務時,對于“申請統計”和“確認簽名”分以下情況進行操作:

(1)納稅人如果在所屬期內未進行“申請統計”,則需要在申報期內進行“申請統計”,完成后進行“確認簽名”。

(2)納稅人如果在所屬期內已進行“申請統計”,則需要在申報期內先進行“撤銷統計”,重新對已勾選數據進行“申請統計”,系統將自動鎖定當期抵扣勾選操作,完成后才能進行“確認簽名”。

(3)“確認簽名”只能在申報期內出現并操作。

(4)納稅人當期無發票勾選或不需要進行發票勾選業務的,在辦理申報時,也需要進行“申請統計”和“確認簽名”操作。

 

來源:云佳(陜西省貨勞稅處) 增值稅綜合服務平臺【企業版】相關內容介紹


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